Pensione dei medici: d’oro o “due soldi”?

Come funziona davvero il calcolo della pensione dei medici?

C’è chi dice che i medici hanno davvero pensioni d’oro dopo anni di redditi elevati e chi, al. contrario, che avranno una pensione da due soldi.

Chi ha ragione?
La verità è che possono avere ragione entrambi, oppure nessuno dei due; questo perché non esiste un solo “regime pensionistico dei medici”: il metodo di calcolo dipende dall’inquadramento lavorativo, dalle gestioni previdenziali coinvolte, INPS, ENPAM, ex INPDAP, e da come vengono combinati tra loro i contributi.

Quando si parla di “pensione dei medici” bisogna partire da un dato di fatto: non esiste un solo schema di calcolo, esistono più regimi che convivono e spesso si sovrappongono, a seconda della natura del rapporto di lavoro (pubblico, privato, libera professione), delle casse e fondi previdenziali interessati, dell’epoca di maturazione dei contributi (prima/dopo il 1996, prima/dopo il 2012, ecc.)e di eventuali carriere miste.

Per semplificare l’analisi, possiamo distinguere tre grandi famiglie:

1. Medici dipendenti pubblici (Cassa Pensioni Sanitari – ex INPDAP, oggi INPS gestione pubblica)
2. Medici iscritti all’ENPAM (tutti, a vario titolo, con Quota A e spesso con gestioni aggiuntive)
3. Medici dipendenti del settore privato, iscritti al FPLD INPS

A questi si aggiungono le carriere miste, in cui la stessa persona ha accumulato contributi in più gestioni nel corso della vita lavorativa.

Medici dipendenti pubblici: CPS / ex INPDAP

Per i medici che lavorano come dipendenti pubblici (ospedali, ASL, università, ecc.), la pensione è erogata dall’INPS, gestione pubblica, e, storicamente, dall’ex Cassa Pensioni Sanitari (CPS).

Il sistema di calcolo è molto simile a quello degli altri dipendenti pubblici, con una struttura tipicamente a quote, che combinano:

• una quota retributiva “storica” basata sulle ultime retribuzioni (in genere fino ai primi anni ’90, a seconda dell’anzianità maturata);
• una quota retributiva successiva, calcolata sulla media delle retribuzioni rivalutate (la cosiddetta “quota B” o “quota V” a seconda dei riferimenti normativi);
• una quota contributiva, per i periodi più recenti (dal 1996 o dal 2012 in poi, a seconda dei casi).

In pratica, il medico dipendente pubblico può avere una parte di pensione calcolata con il retributivo pieno, una parte retributiva su media retributiva, una parte contributiva.

L’equilibrio tra queste tre componenti dipende dall’ anzianità maturata prima del 1993/1996, dall’ andamento delle retribuzioni negli ultimi anni, dalla durata complessiva della carriera nel pubblico impiego.

Ne consegue che per chi ha molti anni di anzianità pre-1996, la pensione può risultare strutturalmente elevata rispetto ai redditi degli ultimi anni e per chi è entrato tardi nel pubblico o ha carriere discontinue, il peso del contributivo aumenta e l’assegno può essere più contenuto.

Tutti i medici passano da ENPAM Quota A

Indipendentemente dall’inquadramento lavorativo, tutti i medici iscritti all’Ordine sono tenuti all’iscrizione alla Quota A ENPAM, la gestione obbligatoria di base della cassa professionale.

Le caratteristiche principali sono le seguenti:

• contributi fissi, non proporzionali al reddito
• sistema di calcolo che, storicamente:
  • fino al 2012 ha avuto una forte componente reddituale (media dei redditi rivalutati),
  • successivamente è diventato prevalentemente contributivo;
• possibilità di:
  • pensione anticipata a 65 anni, con calcolo interamente contributivo (e quindi con importo tendenzialmente inferiore),
  • pensione di vecchiaia dai 68 anni, con calcolo misto reddituale/contributivo a seconda degli anni.

In sintesi, la Quota A garantisce una pensione sempre presente, ma il suo importo può andare da integrazione marginale a voce rilevante del reddito pensionistico, a seconda della durata di iscrizione, dell’età di accesso e delle regole di calcolo applicabili nel singolo caso.

ENPAM “di mestiere”: Quota B, medici di medicina generale, specialisti ambulatoriali

Per i medici che svolgono attività libero professionale o convenzionata, entrano in gioco altre gestioni ENPAM, tra cui:

• Quota B del Fondo di Previdenza Generale (libera professione)
• Fondo Medici di Medicina Generale
• Fondo Specialisti Ambulatoriali
• altri fondi specifici

Qui, le logiche di calcolo sono differenti da gestione a gestione, ma condividono alcuni principi comuni:

• il reddito medio rivalutato (o reddito convenzionale) costituisce la base di riferimento;
• su questo reddito si applica un’aliquota di rendimento annua, che:
  • permette di riconoscere una “quota di pensione” per ogni anno di contribuzione;
  • tende a ridursi all’aumentare del reddito medio, introducendo una forma di progressività (più alto è il reddito, più basse sono le aliquote marginali di rendimento).

In altre parole per redditi medio–bassi, il rapporto fra contributi versati e pensione può risultare piuttosto favorevole mentre per redditi molto elevati, l’aliquota di rendimento decrescente può tradursi in pensioni meno proporzionate alle somme versate, alimentando l’idea, corretta solo in parte,  che “la pensione non ripaga i contributi”.

Medici dipendenti del settore privato: FPLD INPS

Se il medico è dipendente di una struttura privata come clinica, casa di cura, poliambulatorio, struttura convenzionata, la previdenza di base è quella del Fondo Pensioni Lavoratori Dipendenti (FPLD) dell’INPS.

In questo caso:

• il metodo di calcolo è lo stesso della generalità dei lavoratori dipendenti:
  • misto retributivo–contributivo per chi ha anzianità antecedenti al 1996;
  • interamente contributivo per chi ha iniziato a versare dopo tale data;
• la pensione ENPAM (Quota A e eventuali gestioni aggiuntive) si aggiunge alla pensione INPS, configurando un plurimo trattamento.

Il livello finale di tutela dipenderà dalla durata della carriera dipendente, dall’andamento delle retribuzioni e dal peso delle posizioni ENPAM accumulate nel tempo.

Carriere miste e riunificazione dei contributi: totalizzazione, cumulo, ricongiunzione

Molti medici non hanno una carriera “lineare”. È frequente, infatti, incontrare: anni nel pubblico (CPS/INPS), periodi nel privato (FPLD), lunga libera professione ENPAM, magari esperienze in Gestione Separata o all’estero.

In questi casi, il modo in cui si riuniscono i contributi, totalizzazione, cumulo contributivo o ricongiunzione, può cambiare radicalmente il risultato finale.

La totalizzazione consente di sommare i periodi maturati in più gestioni (INPS e casse professionali che la consentono), ma prevede spesso un ricalcolo interamente contributivo della pensione, con requisiti anagrafici propri e possibili allungamenti dei tempi di accesso.

Il cumulo contributivo permette di unire i contributi mantenendo le regole di calcolo di ciascuna gestione (pro–rata), in molti casi è gratuito e può essere più favorevole della totalizzazione, ma va verificato per ogni singolo ente (INPS ed ENPAM in primis).

La ricongiunzione trasferisce i contributi da una gestione all’altra, comporta di norma un onere a carico dell’assicurato, spesso rilevante, consente però di liquidare la pensione in un unico fondo, applicandone integralmente le regole di calcolo (che possono essere più o meno favorevoli).

In tutti questi casi, la scelta non è neutrale; una ricongiunzione verso un fondo con regole di calcolo più generose può aumentare l’importo, ma al prezzo di un onere elevato, una totalizzazione può accorpare posizioni diverse, ma trasformare quote retributive in contributivo puro, mentre il cumulo può risultare il miglior compromesso, ma solo se tutti gli enti coinvolti ne accettano le stesse regole operative.

Pensione d’oro o “due soldi”? Dipende da almeno cinque variabili

Alla luce di quanto visto, chiedersi se “la pensione dei medici” sia d’oro o da due soldi ha poco senso se non si conoscono almeno:

1. Inquadramento prevalente: pubblico, privato, libera professione, o combinazioni.
2. Anzianità contributiva nelle varie gestioni (CPS/INPS, ENPAM Quota A/B, fondi convenzionati, FPLD, ecc.).
3. Andamento dei redditi (e loro distribuzione nel tempo) e ruolo delle aliquote di rendimento ENPAM.
4. Scelte di uscita: età di pensionamento, presenza di pensioni anticipate con penalizzazioni, uso o meno di cumulo/totalizzazione/ricongiunzione.
5. Eventuali riscatti (laurea, specializzazione, periodi pregressi) e oneri sostenuti.

Solo a partire da queste informazioni, e da un calcolo tecnico completo, è possibile rispondere in modo serio alla domanda:

“La mia pensione, nel mio caso specifico, sarà adeguata rispetto al tenore di vita che ho oggi?”

Il ruolo della consulenza previdenziale specialistica

Il sistema previdenziale dei medici è, a tutti gli effetti, un sistema multilivello:

• più gestioni,
• metodi di calcolo diversi
• strumenti di coordinamento (cumulo, totalizzazione, ricongiunzione)
• regole che cambiano nel tempo.

Per questo motivo, il “fai da te” o il semplice accesso al simulatore standard difficilmente restituiscono un quadro affidabile, soprattutto in presenza di carriere lunghe o frammentate.

Una consulenza previdenziale specializzata nella previdenza dei medici, permette di ricostruire tutta la posizione contributiva (INPS, ENPAM, eventuali gestioni estere o separate), applicare correttamente le regole di calcolo di ogni gestione, simulare diversi scenari di uscita (età, combinazioni di fondi, strumenti di riunificazione), quantificare in anticipo importi lordi e netti, penalizzazioni, effetti di eventuali riscatti o ricongiunzioni.